曝光臺(tái) 注意防騙 網(wǎng)曝天貓店富美金盛家居專營店坑蒙拐騙欺詐消費(fèi)者

要審核程序，包括實(shí)地了解，與公司董事、經(jīng)理人及相關(guān)人
員面談或
舉行會(huì)議，搜集、整理、查證公司議事錄、重要契約及其它
相關(guān)文
件、資料，并參酌相關(guān)專家之意見等。特依「發(fā)行人募集與
發(fā)行有價(jià)
證券處理準(zhǔn)則」規(guī)定，出具本律師法律意見書。
依本律師意見，中華航空股份有限公司本次向行政院金融監(jiān)
督管
理委員會(huì)提出之法律事項(xiàng)檢查表所載事項(xiàng)，并未發(fā)現(xiàn)有違反
法令致影
響有價(jià)證券募集與發(fā)行之情事。
此致
中華航空股份有限公司
蔚中杰律師事務(wù)所
蔚中杰律師
中華民國九十八年六月二十五日
118
陸、重要決議、公司章程及相關(guān)法規(guī)
一、重要決議、公司章程及相關(guān)法規(guī)
與本次發(fā)行有關(guān)之決議文：詳?shù)?19 頁至第122 頁。
119
中華航空股份有限公司第十八屆董事會(huì)第一次會(huì)議議事錄
（節(jié)錄本）
時(shí)間：2009 年5 月21 日（星期四）19:00 時(shí)
地點(diǎn)：臺(tái)北市民權(quán)東路二段41 號B1
出席董事：魏幸雄、孫洪祥、張家祝、陳致遠(yuǎn)、李云寧、樂大信、蔡
清彥、
賴清祺、李昭平、葛作亮、丁廣鋐
以上共計(jì)11 位董事親自出席本次會(huì)議
列席人員：李伸一監(jiān)察人、韓梁中財(cái)務(wù)副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)處張烱滄處長、
人力處
俞智處長、投管室鍾婉君主任、行政處蕭立懷副處長(兼秘書室主任)
請假人員：馬嘉應(yīng)監(jiān)察人
召集人：魏幸雄董事記錄：王亞平
議程：
一、秘書室報(bào)告出席本次會(huì)議之董事已達(dá)法定人數(shù)，請主席宣布開會(huì)。
主席宣布開會(huì)。
二、秘書室報(bào)告：略。
三、選舉新任董事長：略。
四、新任魏董事長接任會(huì)議主席及報(bào)告：略。
五、通過上次會(huì)議議事錄：略。
六、通過本次會(huì)議議程：略。
七、報(bào)告事項(xiàng)：略。
八、討論事項(xiàng)：
（一）：略。
（二）以公開募集方式辦理現(xiàn)金增資發(fā)行新股案，提請審議。
說明：由財(cái)務(wù)處張烱滄處長提報(bào)并提供書面數(shù)據(jù)。
決議：本案經(jīng)主席征詢?nèi)�體出席董事照案通過。
（三）、（四）、（五）、（六）：略。
九、臨時(shí)動(dòng)議：無。
十、主席結(jié)論：無。
十一、散會(huì)：同日下午8 時(shí)52 分。
主席：魏幸雄董事長記錄：王亞平
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案由：以公開募集方式辦理現(xiàn)金增資發(fā)行新股案，提請審議。
說明：
一、為因應(yīng)營運(yùn)及償還借款之需求，擬辦理現(xiàn)金增資發(fā)行新
股，
并委由兆豐證券為主辦券商。
二、以現(xiàn)金增資發(fā)行普通股6億股，每股面額新臺(tái)幣10元，
預(yù)計(jì)募
集資金新臺(tái)幣60億元，實(shí)際發(fā)行價(jià)格與募集金額俟呈奉主管
機(jī)關(guān)核準(zhǔn)后，授權(quán)董事長洽承銷商依當(dāng)時(shí)市場狀況共同議定
之。
三、發(fā)行條件：
(一) 發(fā)行價(jià)格為定價(jià)基準(zhǔn)日前一、三、五個(gè)營業(yè)日普通股
收
盤價(jià)平均數(shù)，擇一乘以85%至90%。
(二) 本次現(xiàn)金增資發(fā)行新股，依公司法第二百六十七條規(guī)
定，應(yīng)保留10%由本公司員工承購，并依證券交易法第
二十八條之一規(guī)定，提撥發(fā)行新股額度10% 對外公開承
銷；其余80%由原股東按照認(rèn)股基準(zhǔn)日股東名簿記載之
持股比例認(rèn)購，認(rèn)購不足一股之畸零股，自認(rèn)股基準(zhǔn)日
起二日內(nèi)由股東自行并湊。原股東及員工放棄認(rèn)購之股
份或并湊不足一股之畸零股，授權(quán)董事長洽特定人認(rèn)
購。
(三) 承銷手續(xù)費(fèi)依法規(guī)定最低金額為新臺(tái)幣500萬元。
(四) 本次現(xiàn)金增資案于呈奉主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)后，授權(quán)董事長
另
訂認(rèn)股基準(zhǔn)日及辦理與本次增資相關(guān)事宜。
(五) 本次現(xiàn)金增資發(fā)行新股，其權(quán)利、義務(wù)與原已發(fā)行普
通
股股份相同。
四、本計(jì)劃所需資金之來源、計(jì)劃項(xiàng)目、預(yù)計(jì)進(jìn)度、預(yù)計(jì)可
能產(chǎn)
生效益及健全營運(yùn)計(jì)劃書詳附件。
121
五、本次發(fā)行新股所訂之發(fā)行條件、發(fā)行價(jià)格、計(jì)劃項(xiàng)目、
資金
運(yùn)用進(jìn)度暨其它有關(guān)文件及事項(xiàng)，如經(jīng)主管機(jī)關(guān)修正或因應(yīng)
客觀環(huán)境而需修正者，授權(quán)董事長視實(shí)際情況全權(quán)處理之。
六、敬請審議。
決議：經(jīng)全體出席董事無異議照案通過。
123
會(huì)計(jì)師查核報(bào)告
中華航空股份有限公司公鑒：
中華航空股份有限公司民國九十六年及九十五年十二月三十一日之
資產(chǎn)負(fù)債表， 暨民國九十六年及九十五年一月一日至十二月三十一日之
損益表、股東權(quán)益變動(dòng)表及現(xiàn)金流量表， 業(yè)經(jīng)本會(huì)計(jì)師查核竣事。上開
財(cái)務(wù)報(bào)表之編制系管理階層之責(zé)任， 本會(huì)計(jì)師之責(zé)任則為根據(jù)查核結(jié)果
對上開財(cái)務(wù)報(bào)表表示意見。
本會(huì)計(jì)師系依照會(huì)計(jì)師查核簽證財(cái)務(wù)報(bào)表規(guī)則及一般公認(rèn)審計(jì)準(zhǔn)則
規(guī)劃并執(zhí)行查核工作， 以合理確信財(cái)務(wù)報(bào)表有無重大不實(shí)表達(dá)。此項(xiàng)查
核工作包括以抽查方式獲取財(cái)務(wù)報(bào)表所列金額及所揭露事項(xiàng)之查核證
據(jù)、評估管理階層編制財(cái)務(wù)報(bào)表所采用之會(huì)計(jì)原則及所作之重大會(huì)計(jì)估
計(jì)， 暨評估財(cái)務(wù)報(bào)表整體之表達(dá)。本會(huì)計(jì)師相信此項(xiàng)查核工作可對所表
示之意見提供合理之依據(jù)。
依本會(huì)計(jì)師之意見， 第一段所述財(cái)務(wù)報(bào)表在所有重大方面系依照證
券發(fā)行人財(cái)務(wù)報(bào)告編制準(zhǔn)則、商業(yè)會(huì)計(jì)法及商業(yè)會(huì)計(jì)處理準(zhǔn)則中與財(cái)務(wù)
會(huì)計(jì)準(zhǔn)則相關(guān)之規(guī)定暨一般公認(rèn)會(huì)計(jì)原則編制， 足以允當(dāng)表達(dá)中華航空
股份有限公司民國九十六年及九十五年十二月三十一日之財(cái)務(wù)狀況， 暨
民國九十六年及九十五年一月一日至十二月三十一日之經(jīng)營成果與現(xiàn)金
流量。
124
如財(cái)務(wù)報(bào)表附注三所述， 中華航空股份有限公司自民國九十五年一
月一日起， 采用新發(fā)布之財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則公報(bào)第三十四號「金融商品之會(huì)
計(jì)處理準(zhǔn)則」及第三十六號「金融商品之表達(dá)與揭露」，以及其它相關(guān)公
報(bào)配合新修訂之條文。
中華航空股份有限公司已編制民國九十六及九十五年度之合并財(cái)務(wù)
報(bào)表， 并經(jīng)本會(huì)計(jì)師分別出具無保留意見及修正式無保留意見之查核報(bào)
告在案， 備供參考。
中華航空股份有限公司民國九十六年度財(cái)務(wù)報(bào)表重要會(huì)計(jì)科目明細(xì)
　
中國航空網(wǎng) m.k6050.com
航空翻譯 www.aviation.cn
本文鏈接地址：中華航空股份有限公司公開說明書(47)