曝光臺 注意防騙 網曝天貓店富美金盛家居專營店坑蒙拐騙欺詐消費者

我公司就內部控制情況進行了自查，自查范圍包括了公司所屬各級職能部門、分公司、子公
司、營業部以及境外分支機構涉及公司生產經營管理工作的所有經濟活動、相關崗位及有關人
員。
一、內部控制制度
    本公司建立了股東大會、董事會和監事會議事制度。公司董事會按《公司法》、  《證券
    法》及有關監管機構頒布的有關規定和《公司章程》賦予的職責和程序對公司經營活動中
    的重大決策問題進行審議并作出決定；并對公司內控制度的建立健全、有效實施及其檢查
    監督負責；董事會負責內部控制相關信息披露內容的真實、準確、完整；還根據要求做好
    定期信息披露及重大事項的公告，并及時對管理層提交的資產損失估計和核銷建議做出決
    議。公司監事會切實履行監督職能，對公司董事會的運作進行監督。
    本公司根據國家有關法律法規，結合部門和行業系統的內部控制規定，建立健全了適合民
    航運輸企業生產經營特點和管理要求的內部控制制度并組織實施。在提高信息質量，保護
    資產安全、完整，確保有關法律法規和規章制度的貫徹執行等方面發揮了積極有效的作
    用。主要包括：安全以及運行管理、客貨銷售規范、財務核算制度、對外投資管理、資產
    管理、財務報告及分析、資金管理規定、股東權益管理、利潤及利潤分配、結算管理、應
    收賬款管理、各類存貨管理、基建工程管理、集中采購招投標管理、全面預算管理、人力
    資源管理、生產經營信息統計制度等。
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二、內部控制組織
    本公司建立了與內部控制相適應的明確的責任體系。公司本部、各職能部門、分公司和子
    公司在重大生產經營方面的決策權限劃分清晰。各級行政負責人為所屬業務的第一責任
    人，內部控制制度約束公司所有相關人員，個人不具備超越內部控制的權力。內部控制基
    本涵蓋公司內部涉及工作的各個經濟組織、各項經濟業務及相關崗位，本公司合理設置公
    司內部的機構、崗位，并合理劃分其職責權限，堅持不相容職務相互分離，確保不同機構
    和崗位之間權責分明、相互制約、相互監督。合理設置相關工作崗位，明確職責權限，確
    保授權批準、業務經辦、記錄、財產保管、稽核檢查等職務分離，形成有效的制衡約束機
    制。公司的組織授權批準明確規定相關工作的授權批準的范圍、權限、程序、責任等內
    容，單位內部的各級管理層在授權范圍內行使職權和承擔責任，經辦人員也在授權范圍內
    辦理業務。各業務部門及職能部門均制訂有規范的管理手冊，能隨著內外部業務環境的變
    化適時調整業務管理環節和流程。
三、內部控制活動
(一)資金內部控制
    公司建立了嚴格的銀行賬戶管理規定，實行“收支兩條線”集中管理公司資金。對貨幣資
    金收支和保管業務建立了嚴格的授權批準制度，確保辦理貨幣資金業務的不相容崗位相互
    分離。公司日常資金實現網絡自動收款，境內銷售機構資金實現定期清零。對境外銷售資
    金進行遠程監控，對賬戶余額進行嚴格的限制和監督。所有資金網點均有良好的安全措
    施。
    公司所有重大籌資活動均按管理程序進行，確定籌資規模和籌資結構、選擇籌資方式及降
    低資金成本方案的選擇均有嚴格的審批流程、權限以及決策程序。公司重視利率、匯率風
    險并制訂有相應的保值方案且已獲得主管部門批準。公司籌措資金的使用均按招股文件以
    及資金募集文件所定之用途合理、合規使用，并向監管部門及時披露有關信息。
    公司對銷售收款建立了嚴格的流程。實現大項資金集中支付和網上銀行監控。公司有價證
    券、票據及印章的管理均有嚴格制度、相應的崗位職責可以相互有效監督并牽制。
(二)全面預算管理控制
    公司建立了全面預算管理制度一《中國南方航空股份有限公司預算管理制度》，年度預算
    按程序經董事會審批后生效。公司所有經營活動均納入預算進行管控。公司定期對資產負
    債、現金流、損益、資本性開支實施全程跟蹤管理和分析。對經營成果、大項成本、費用
    預算等設立有明確的預算目標，對各類費用開支建立了嚴格的單位標準，對主要的經濟指
    標層層分解、責任到人。公司預算準確性較高，預算執行具有嚴格的剛性。公司按月召開
    經營效益分析會，將業績與預算情況進行比較，及時分析差異及原因，定期改善生產經營
    狀況。
(三)資產、工程控制
    公司建立有實物資產管理規定，包括嚴格的清查制度。資產管理部門負責專門化管理，對
    主要的重大資產實行重點監管，對通用實物資產在公司范圍內統籌監管。所有實物資產的
    驗收入庫、領用、發出、盤點、保管及處置等關鍵環節均有控制并已實現信息化管理，可
    以有效防止各種實物資產被盜、毀損和流失。公司對資產使用的效率效果建立有相應的評
    價機制并定期進行評價。
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公司建有規范的工程項目決策程序和項目審計辦法，建立了工程項目投資決策的責任制
　
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本文鏈接地址：中國南方航空股份有限公司-年報2007(41)