曝光臺 注意防騙 網曝天貓店富美金盛家居專營店坑蒙拐騙欺詐消費者

際公務飛行業務；飛機執管業務；航空器維修；航空公司間業務代理，與主營業務有關的地面服務和
航空快遞；機上免稅品；機上商品零售業務；航空意外保險銷售代理。
    二、公司內部控制環境
    (一)公司治理結構
    本公司建立了股東大會、董事會和監事會議事制度，并有效地對經營、管理實施控制。股東大會
是公司最高權力機構，并通過董事會對公司進行管理和監督。公司董事會按《公司法》、《證券法》、
《公司章程》、  《上市公司治理準則》和政府各有關監管機構頒發的有關規定賦予的職責和程序對公
司經營活動中的重大決策問題進行審議并作出決定；并對公司內控制度的建立健全、有效實施及其檢
查監督負責，董事會負責內部控制相關信息披露內容的真實、準確、完整；還根據要求做好定期信息
披露及重大事項的公告，并及時對管理層提交的資產損失估計和核銷建議做出決議。公司監事會切實
履行監督職能，對公司董事會的各項決議做出專門意見。
    (二)公司組織體系
    公司根據民航運輸業的行業特點及經營實際狀況設立了比較完備的組織體系。包括相應的分公
司、事業部、職能部以及境內外銷售機構，部門設置職責明確、分工協作關系清晰，相互牽制又能相
互促進。
    為貫徹公司戰略，公司進行了組織轉型并于2007年取得了比較圓滿的成果。公司梳理并完善了
重大關鍵業務流程，明確崗位編制總量核定的原則，確立了根據崗位、能力、績效付薪的薪籌體系；
圍繞網絡樞紐型航空公司的運營特征，健全了公司經營管理組織體系并調整優化了業務管控模式，各
個工作界面得到澄清，組織設置與生產運營模式的匹配程度明顯提高；公司按程序對各級主要干部進
行考核評價，實施人才戰略促進人崗匹配和提升職業化管理。年度內重要的人崗匹配以及主要管控模
式調整已基本到位。
    (三)組織道德文化
中國國際航空股份有限公司2007年年度報告
    公司建立了鮮明民航企業文化，安全、效益、服務、風險等理念深入人心。公司通過宣傳灌輸企
業文化使全體員工理解、掌握企業價值理念和管理觀念；通過企業文化手冊引導并規范員工行為。員
工責任心較強，思想穩定、士氣較高。
    三、公司內部控制活動
    為提高公司經營的效果和效率，強化內部管理約束機制，公司一直對安全、生產、運營、管理等
方面的整章建制及制度執行工作高度重視。目前已經基本建立健全了適合航空運輸企業生產經營特點
和上市公司管理需求的內部控制制度并有能力組織實施。
    (一)基本管理制度
    1、公司治理制度
    公司制訂有《公司章程》，修訂完善了“三會”運作的一系列制度，包括《股東大會議事規則》、
《董事會議事規則》、  《董事會審計和風險管理委員會工作細則》、  《董事會管理人員培養及薪酬委
員會工作細則》、  《董事會戰略和投資委員會工作細則》、  《獨立董事工作細則》、  《董事會議案產
生辦法》、  《監事會議事規則》、  ((總裁辦公會議事規則》等。
    2、決策管理制度及程序
    公司依據《公司章程》形成了比較完整的決策機制和程序，如實施重大決策集體審議制度、職能
部門會簽制度等。規劃、財務、審計及其他職能部門相互牽制并有明確的分工及審批權限。公司對資
本性開支進行總量控制，董事會審定年度資本性開支預算，財務及規劃負責組織預算落實和監督開支
的執行。公司重大的融資、投資、大宗采購、基本建設等項目決策的立項、評估、決策、實施和處置
等關鍵環節均建有相應的管理控制措施。
    3、全面預算管理制度
    公司建立并實施全面預算管理，制定了《公司預算管理辦法》以及《公司資金預算管理辦法》。
公司所有可以計量的經營活動均納入預算進行管控，整體預算經董事會審批后生效。公司實施嚴格的
預算監督和通報制度，定期對財務狀況、經營成果、現金流量等主要經營目標或事項實施全程管理分
析。公司對主要經營成果、大項收支成本費用的預算等建有明確的目標，對各類費用開支建立了嚴格
的單位標準，對主要的經濟指標層層分解、責任到人。公司建立了配套的績效管理及考核機制，按月
召開經濟效益分析會，將業績與預算情況進行比較，及時分析差異及原因，定期進行考核。
    4、內部控制機制
    公司監事會作為公司的內部控制監督機構，依據《公司法》和《公司章程》的規定，對公司制定
的內部控制制度的執行進行有效監督和評價。公司設置的內部審計機構，嚴格按照《內部審計制度》
的規定和流程開展內部審計工作。公司設置的財務稽核部門，針對財務內控進行定期的檢查、整改。
    (二)資產、工程、采購及付款管理控制
    公司建立有實物資產管理規定，包括嚴格的清查制度。資產管理部負責資產專門化管理，對主要
的重大資產實行重點監管，對通用實物資產在公司范圍內統籌監管。所有重要資產的驗收入庫、領用、
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中國國際航空股份有限公司2007年年度報告
發出、盤點、保管及處置等關鍵環節均有控制并已實現信息化管理，可以有效防止各種實物資產被盜、
毀損和流失。
    公司建有規范的工程項目決策程序和項目審計辦法，建立了工程項目投資決策的責任制度，對工
程項目的預算、招投標、質量管理等環節進行相應的控制。
    公司實施財產保全控制，限制未經授權的人員對財產的直接接觸，采取定期盤點、財產記錄、賬
實核對、財產保險等措施，確保各種財產的安全完整。
　
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本文鏈接地址：中國國際航空股份有限公司-年報2007(142)